Бюджет громади на 2024 рік

Дата: 02.01.2024 14:27

Кількість переглядів: 97

ТЕРЕШКІВСЬКА СІЛЬСЬКА РАДА

ПОЛТАВСЬКОГО РАЙОНУ ПОЛТАВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Тридцять перша сесія восьмого скликання

 РІШЕННЯ

Про бюджет
Терешківської сільської територіальної громади
на 2024 рік

(1654000000)

Керуючись Бюджетним кодексом України, Законом України "Про місцеве самоврядування", Терешківська сільська рада Полтавського району Полтавської області  ВИРІШИЛА:

1. Визначити на 2024 рік:

доходи бюджету Терешківської сільської територіальної громади (далі по   тексту – територіальної громади) у сумі 117 252 998,00 гривень, у тому числі доходи загального фонду бюджету територіальної громади – 115 151 422,00 гривень та доходи спеціального фонду бюджету територіальної громади –
2 101 576,00 гривень згідно з додатком 1 до цього рішення;

видатки бюджету територіальної громади у сумі 117 252 998,00 гривень, у тому числі видатки загального фонду бюджету територіальної громади -
114 905 979,00гривень та видатки спеціального фонду бюджету територіальної громади – 2 347 019,00 гривень;

повернення кредитів до бюджету територіальної громади у сумі 30 000,00 гривень, у тому числі повернення кредитів до спеціального фонду бюджету територіальної громади – 30 000,00 гривень;

надання кредитів з бюджету територіальної громади  у сумі 30 000,00 гривень, у тому числі надання кредитів із спеціального фонду бюджету територіальної громади – 30 000,00 гривень;

профіцит за загальним фондом місцевого бюджету у сумі 245 443,00 гривень згідно з додатком 2 до цього рішення;

дефіцит за спеціальним фондом місцевого бюджету у сумі 245 443,00 гривень згідно з додатком 2 до цього рішення;

оборотний залишок бюджетних коштів бюджету територіальної громади у розмірі 300 000,00 гривень, що становить 0,26 відсотків видатків загального фонду бюджету територіальної громади, визначених цим пунктом;

резервний фонд місцевого бюджету у розмірі 200 000,00 гривень, що становить 0,17 відсотків видатків загального фонду місцевого бюджету, визначених цим пунктом.

2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів бюджету територіальної громади на 2024 рік у розрізі відповідальних виконавців за бюджетними програмами згідно з додатками 3, 4 до цього рішення.

3. Затвердити на 2024 рік міжбюджетні трансферти згідно з додатком 5 до цього рішення.

Надати право Виконавчому комітету Терешківської сільської ради приймати рішення щодо розподілу та перерозподілу обсягів трансфертів з державного бюджету місцевим бюджетам у період між сесіями Терешківської сільської ради відповідно до частини сьомої статті 108 Бюджетного кодексу України.

4. Затвердити розподіл витрат бюджету територіальної громади на реалізацію місцевих/регіональних програм у сумі 47 380 421,00 гривень згідно з додатком 6 до цього рішення.

5. Установити, що у загальному фонді бюджету територіальної громади на 2024 рік:

1) до доходів загального фонду бюджету територіальної громади належать доходи, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України, та трансферти, визначені статтями 97, 101, 103, 103-2, 103-3, 103-6, 104, 105 Бюджетного кодексу України (крім субвенцій, визначених статтею 69-1 та частиною першою статті 71 Бюджетного кодексу України).

2) джерелами формування у частині фінансування є кошти, визначені частиною 1 статті 72 Бюджетного кодексу України в частині спрямування до бюджету розвитку (спеціального фонду) коштів із загального фонду.

6. Установити, що джерелами формування спеціального фонду бюджету територіальної громади на 2024 рік:

1) у частині доходів є надходження, визначені статтями 69-1, 71 Бюджетного кодексу України.

2) у частині фінансування є надходження, визначені пунктом 10 частини першої статі 71 Бюджетного кодексу України.

3) у частині кредитування є надходження, визначені пунктом 10 частини першої статті 69-1 Бюджетного кодексу України.

7.Установити, що у 2024 році кошти, отримані до спеціального фонду бюджету територіальної громади згідно відповідними пунктами частини першої статті 69-1, частини першої статті 71 Бюджетного кодексу України, спрямовуються на реалізацію заходів, визначених відповідними пунктами статті 13, частиною другою статті 70 та частиною другою статті 71 Бюджетного кодексу України.

8. Утворити в складі спеціального фонду бюджету територіальної громади на 2024 рік цільовий фонд та затвердити Положення про формування та використання коштів цільового фонду спеціального фонду бюджету Терешківської сільської територіальної громади у 2024 році згідно з додатком 7 до цього рішення.

9. Визначити на 2024 рік відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України захищеними видатками сільського бюджету видатки загального фонду на:

оплату праці працівників бюджетних установ;

нарахування на заробітну плату;

придбання медикаментів та перев'язувальних матеріалів;

забезпечення продуктами харчування;

оплату комунальних послуг та енергоносіїв;

соціальне забезпечення;

поточні трансферти місцевим бюджетам;

оплату енергосервісу.

програму державних гарантій медичного обслуговування населення;

10. Дозволити начальнику Фінансового відділу Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області в межах поточного бюджетного періоду здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів бюджету територіальної громади на депозитах з подальшим поверненням таких коштів до кінця поточного бюджетного періоду відповідно до статті 16 Бюджетного кодексу України.

11. Відповідно до статей 43, 73 Бюджетного кодексу України надати право Фінансовому відділу Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області отримувати у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України - позики на покриття тимчасових касових розривів бюджету сільської територіальної громади, пов'язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.

12. Головним  розпорядникам коштів бюджету сільської об’єднаної територіальної громади забезпечити виконання норм Бюджетного кодексу України стосовно:

1) затвердження паспортів бюджетних програм протягом 45 днів з дня набрання чинності цим рішенням;

2) здійснення управління бюджетними коштами у межах встановлених їм бюджетних повноважень та оцінки ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі;

3) здійснення контролю за своєчасним поверненням у повному обсязі до бюджету коштів, наданих за операціями з кредитування бюджету.

4) забезпечення доступності інформації про бюджет відповідно до законодавства, а саме:

- здійснення публічного представлення та публікації інформації про бюджет за бюджетними програмами та показниками, бюджетні призначення щодо яких визначені цим рішенням, відповідно до вимог та за формою, встановленими Міністерством фінансів України, до 15 березня 2025 року;

- оприлюднення паспортів бюджетних програм у триденний строк з дня затвердження таких документів;

5) взяття бюджетних зобов’язань, довгострокових зобов’язань за енергосервісом та здійснення витрат бюджету;

6) забезпечення у повному обсязі проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, інші енергоносії, комунальні послуги та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом відповідних послуг у межах бюджетних асигнувань, затверджених у кошторисі.

13. У межах загального обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою окремо за загальним та спеціальним фондами бюджету фінансовий відділ сільської ради Полтавського району Полтавської області за обґрунтованим поданням головного розпорядника коштів здійснює перерозподіл бюджетних асигнувань, затверджених у розписі бюджету та кошторисі , в розрізі економічної класифікації видатків бюджету.

У винятковому випадку, за обґрунтованим поданням головного розпорядника бюджетних коштів, здійснювати перерозподіл видатків в межах їх загального обсягу за бюджетними   програмами, а    також   збільшення   видатків   розвитку   за     рахунок зменшення інших видатків (окремо  за загальним та спеціальним фондами бюджету),  здійснюється за  рішенням виконавчого комітету за погодженням  з постійною комісією сільської ради з питань фінансів , планування бюджету ,планування соціально-економічного розвитку , інвестицій і цін, визначення та відшкодування завданих збитків, заборгованості за користуванням землями комунальної власності, майном , з послідуючим затвердженням на черговій сесії сільської ради.

14. З 1 січня 2024 року з бюджету територіальної громади здійснюються видатки на забезпечення діяльності бюджетних установ, закладів, визначених у додатку 8 до цього рішення, відповідно до розмежування видатків між бюджетами, визначеного Бюджетним кодексом України.

15. Рішення набирає чинності з 01 січня 2024 року.

16. Додатки №№ 1-8 до цього рішення є його невід'ємною частиною.

17. Відповідно до частини четвертої статті 28 Бюджетного кодексу України Виконкому Терешківської сільської ради опублікувати рішення в газеті «Вісник Терешківської громади» та на офіційному сайті громади в  десятиденний строк з дня його прийняття.

18. Організацію виконання цього рішення покласти на Фінансовий відділ  сільської ради Полтавського району Полтавської області, контроль за виконанням рішення – постійні комісії сільської ради.

Сільський голова                                                               Віталій ТУРПІТЬКО

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до  рішення Терешківської сільської ради від 22.12.2023 р. «Про бюджет Терешківської сільської територіальної громади на 2024 рік»

Формування місцевого бюджету Терешківської сільської ради,  здійснюється в умовах воєнного стану. Війна змінила традиційні форми та підходи до процесу аналізу та прогнозування економічного і соціального розвитку країни. Відсутність повної поточної статистичної інформації та додаткові джерела невизначеності,у першу чергу щодо тривалості та наслідків бойових дій,фактично унеможливили процес прогнозування у традиційній до війни формі та розрізі показників. У зв’язку з цим процес прогнозування здійснюється в режимі реального часу в умовах високого ступеня невизначеності та непередбачуваності у сфері національної та регіональної безпеки.

Бюджет Терешківської сільської ради на 2024 рік розроблено відповідно до Указу Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», статті 15 Закону України «Про правовий режим воєнного стану», статей 75, 76, 77 і пункту 22¹  розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Бюджетного кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», постанови Кабінету Міністрів від 11 березня 2022 року № 252 (зі змінами) «Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану», Податкового кодексу України. Основних прогнозних макропоказників економічного i соціального розвитку України на 2023 — 2024 роки та окремих припущеннях, закладених до прогнозних розрахунків, які наведені у листі Міністерства економіки України від 29.06.2023 № 3011-05/31540-03, особливостей складання проектів місцевих бюджетів на 2024 рік, доведених листом Міністерства фінансів України від 16.08.2023 № 05110-08-6/22354, інших законодавчих актів.

Аналіз тенденцій соціально-економічного розвитку нашої громади свідчить, що економіка громади розвивається під впливом складних i не завжди передбачуваних процесів, зумовлених наслідками через дії воєнного стану.

Однак  економічна стабільність нашої громади забезпечується діяльністю суб'єктів господарської діяльності, представленими підприємствами комунального господарства, сільського господарства, торгівлі та сфери послуг, великого, малого та середнього бізнесу.

Інформація про соціально-економічний стан Терешківської сільської  ради на 2024 рік

У лютому 2022 року розпочалося повномасштабне вторгнення Російської Федерації в Україну. 24 лютого 2022 року Указом Президента України введено воєнний стан, який продовжено i дотепер. Невизначеність тривалості та наслідків бойових дій унеможливили провести ефективний процес прогнозування соціально-економічного розвитку громади.

Аналіз тенденцій соціально-економічного розвитку громади свідчить, що економіка громади розвивається під впливом складних і не завжди передбачуваних процесів, зумовлених наслідками соціально-економічних змін в країні.

Економічна стабільність громади забезпечується діяльністю суб'єктів господарської діяльності, представленими сільськогосподарськими  підприємствами, торгівлі та сфери послуг, малим та середнім бізнесом.

Основними суб’єктами господарської діяльності на території громади є промислові підприємства, фермерські та особисті селянські господарства, фізичні особи-підприємці, як: філія «ЦРЕКМ «АТ «Укрзалізниця», ТОВ Будівельна компанія «КВП», ВП «КМС» АТ «Укрзалізниця», Філія «Полтавське лісове господарство» ДП «Ліси України», СП ПГНК, КДП «Клен», ТОВ «Полтава-сад», ТОВ «Євробуд», ТОВ «Екологічне підприємство «Южна пальміра», ТОВ «БПК» «Газінвестпроект», ВАТ «УМБ-23», ТОВ «СУСТР-19», ТОВ «Інтервудтрейд»; ТОВ «Укрспецгеологія»; АТ «Укгазвидобування»; ТОВ «Полтаваекоресурси»; ТОВ «Енергополіграфдокумент»; ВАТ «Укрспецгеофизика»; ТОВ «Комбiкорм-Полтава»; ТОВ «ОМД ДАЙМОНДС»; ТОВ «ВЕВ-сервіс»; ТОВ НВП «ЕКО-КРАЇНА»; ТОВ «НВП ТЕХ-АС»; ПП «ДУБРАВА 2016», ПП «АРСЕНАЛ 2009»; ПП «ГАРАНТ УСМ»; ПП «ЄВРОЛАЙН-МВ»; СФГ «Людмила», ФГ «ВАЦI», ФГ «Скарб», ФГ«КАРІН»; СФГ «Відродження»; ФГ «Собакар»; СФГ «Галина»; ФГ «АНТАНА»; СФГ «Таран»; СФГ «Флагман» та ін.

Доходи бюджету

Дохідну частину бюджету Терешківської сільської ради на 2024 рік розроблено на основі норм Податкового і Бюджетного кодексів України, іншого чинного законодавства із врахуванням децентралізації.

При прогнозуванні дохідної частини бюджету сільської ради на 2024 рік було враховано:

- статистичні показники, які використовуються при розрахунку прогнозних надходжень податків та зборів за 2023 рік, очікувані макропоказники Мінекономрозвитку на 2024 рік;

- зміни податкового законодавства щодо індексації ставок, виражених у абсолютних значеннях;

- соціально-економічний розвиток громади;

- застосування ставок місцевих податків i зборів з 1 січня 2024 року, згідно рішення cecii Терешківської сільської ради від 08.07.2022 «Про встановлення місцевих податків та зборів на території Терешківської ТГ»;

- зарахування до місцевих бюджетів 100 відсотків єдиного податку, що сплачується платниками єдиного податку ;

- розмір прожиткового мінімуму, мінімальної заробітної плати та посадового окладу (тарифної ставки) працівника I тарифного розряду Єдиної тарифної сітки;

- очікуване виконання дохідної частини місцевого бюджету за результатами 9 місяців 2023 року та фактичне виконання бюджету за 2022 рік;

-  продовження на 2024 рік дії норми щодо підвищеного     (+ 4%) нормативу зарахування податку на доходи фізичних осіб до місцевих бюджетів;

-  ставки акцизного податку на пальне, які визначені Законом України «Про внесення змін до розділу XX «Перехідні положения» Податкового кодексу України щодо ставок акцизного податку на період дії правового режиму воєнного, надзвичайного стану» (peєcmp. № 7668-д від 29.08.2022);

- інформацію структурних підрозділів сільської ради, а також певних підприємств, установ та організацій, що сплачують податки і збори до бюджету селищної ради;

- інші зміни до законодавства, що впливають на показники місцевих бюджетів та міжбюджетних трансфертів.

Відповідно до статті 77 Бюджетного кодексу України, при формуванні та затвердженні сільського бюджету на 2024 рік враховані обсяги міжбюджетних трансфертів (освітня субвенція та базова дотація), визначені у Законі про Державний бюджет України на 2024 рік.

Прогнозний обсяг дохідної частини місцевого бюджету Терешківської сільської ради на 2024 рік, з врахуванням трансфертів , становить
117 252 998,00 грн., в тому числі за загальним фондом – 115 151 422,00 грн. та спеціальним - 2 101 576,00 грн.

Виходячи з вищевикладеного, загальний обсяг мiжбюджетних трансфертiв, що надаються  сільському бюджету  передбачено у сумi 93 574 300,00 грн, у тому числi:

- освiтня субвенцiя – 23 744 900,00 грн.;

- базова дотація – 5 268 600,00 грн.;

- інша субвенція – 8 763 732,00 грн.;

- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції -2 091 776,00 грн.

Прогноз доходів  сільському  бюджету на 2024 рік обраховано (без урахування  трансфертів) у сумі  77 383 990,00 грн., у тому числі сума доходів:

- загального фонду – 75 282 414,00  грн.;

- спеціального фонду –  2 101 576,00  грн.

Прогнозовані показники  доходів місцевих бюджетів  на 2024 рік (без урахування трансфертів)  порівняно із очікуваними надходженнями у  2023 році  зменшено на  129 271 010,00 грн., або на 62,6 %. Такий різкий перепед пов’язаний із прийняттям закону України «Про внесення змін до Бюджетного кодексу України щодо забезпечення підтримки обороноздатності держави та розвитку оборонно-промислового комплексу України» №3428-IX від 08.11.2023р., яким з 01.10.2023р. частина податку на доходи фізичних осіб від оподаткування доходів у вигляді грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується (перераховується) згідно з Податковим кодексом України на відповідній території України та згідно із зазначеними нормами Кодексу належить до доходів загального фонду відповідних місцевих бюджетів, зараховується в повному обсязі до спеціального фонду Державного бюджету України  

  Основним джерелом надходжень загального фонду є податок на доходи фізичних осіб, що становить 55,4% від прогнозного показника доходів загального фонду сільського бюджету на  2024 року.

 При формуванні бюджету враховано рішення Уряду щодо встановлення мінімальної заробітної плати з 1 січня у розмірі 7 100,00 грн,  та з 1 квітня 8 000,00 грн, на місяць та посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС – з 1 січня  3 195,00 грн, та з 1 квітня  3 600,00 грн.

Відповідно до норм Податкового кодексу основним показником для розрахунку прогнозних надходжень податку на доходи фізичних осіб виступає показник витрат на оплату праці (ВОП), який включає в себе:

- фонд оплати праці найманих працівників (ФОП);

- допомога по тимчасовій непрацездатності, що виплачується за рахунок  фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування;

- винагорода за цивільно-правовими договорами.

Розрахунок прогнозу надходжень податку на доходи фізичних осіб на 2024 рік розрахований із урахуванням прогнозного обсягу фонду оплати праці (зростання оплати праці найманих працівників бюджетної сфери та приватного сектору), рівня середньої заробітної плати, а також бази та ставок оподаткування доходів фізичних осіб.

Основні чинники, які вплинуть на надходження податку на доходи фізичних осіб:

- застосування єдиної ставки (18%) оподаткування доходів фізичних осіб (крім доходів у вигляді дивідендів по акціях та корпоративних правах, нарахованих резидентами - платниками податку на прибуток підприємств, які оподатковуються за ставкою 5%);

- підвищення мінімальної заробітної плати та прожиткового мінімуму;

- зниження податкового навантаження на громадян, за рахунок надання податкової соціальної пільги на рівні 50% прожиткового мінімуму;

- легалізація виплати заробітної плати та інше.

Прогнозні показники податку  на  доходи фізичних  осіб на 2024 рік становлять 41 686 034,00 грн.

Розрахунок прогнозної суми  надходжень  від  акцизного податку з вироблених,  ввезених та реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі  підакцизних товарів до  сільського  бюджету  на 2024 рік здійснено з урахуванням  надходжень за 2023 рік. Прогнозна  сума  надходжень акцизного податку  складе   6 120 043,00 грн.

Розрахунок прогнозованої суми податку на майно, зокрема плати за землю на 2024 рік проведено у розрізі юридичних та фізичних осіб за видами земельного податку та орендної плати за земельні ділянки комунальної власності.

Збільшення надходжень податку на майно (плати за землю) зумовлено:

- збільшенням площ щодо яких проведена грошова оцінка земель;

- проведення інвентаризації  земельних ділянок, наданих у користування та оренду;

- збільшенням площ щодо яких проведена грошова оцінка земель;

- проведення індексації нормативної грошової оцінки землі;

- переглядом укладених угод на оренду землі та розмір орендної плати.

Прогнозований показник  податку на майно (плата за землю) до місцевого бюджету на 2024 рік становить 8 570 000,00 грн.

Розрахунок прогнозної суми податку проведено у розрізі юридичних та фізичних осіб за видами земельного податку та орендної плати :

1) земельний податок – 1 350 000,00 грн., що сплачується:

- юридичними особами – 1 000 000,00 грн.,

- фізичними особами – 350 000,00 грн.;

2) орендна плата – 7 220 000,00 грн., що сплачується:

- юридичними особами – 6 190 000,00 грн.,

- фізичними особами – 1 030 000,00 грн.

Розрахунок прогнозної суми податку на нерухомість (податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки) на 2024 рік проведено у розрізі об’єктів житлової та комерційної нерухомості, юридичних та фізичних осіб, а також з урахуванням площі об’єктів і становить 2 577 549,00 грн.

Прогноз на сума єдиного податку на 2024 рік становить
10 234 772,00 грн.

Прогноз  неподаткових надходжень (адміністративний збір, орендна плата, державне мито) обрахований у сумі 575 000,00 грн. Розрахунки   здійснено на підставі динаміки надходжень за попередні роки.

Прогнозний показник надходжень до спеціального фонду  бюджету    на 2024 рік визначено у розмірі 2 101 576,00 грн. Ці надходження плануються     одержати за рахунок власних  надходжень  бюджетних установ.

Пояснення до основних положень проекту рішення та пропонованих обсягів видатків щодо функцій та програм

При розрахунку видаткової частини бюджету враховано основні  прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку та підвищення розмірів державних соціальних стандартів.

У проекті бюджету на 2024 рік передбачено розмір мінімальної заробітної плати у сумі  : з 01 січня 2024 року – 7 100,00 грн, з 01 квітня 2024 – 8000,00 грн.

Розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС з 1 січня  встановлено – 3 195,00 грн, з квітня – 3 600,00 грн.

Видатки  на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (КЕКВ 2270) розраховано з урахуванням прогнозного зростання тарифiв на енергоносiї та прогнозного iндексу цiн виробникiв на 2024 рiк в середньому на коефіцієнт 1,125 .

Прогноз  показників  видатків  на  2024 рік

В основу формування розрахункових показників сільського бюджету покладено вимоги Бюджетного та Податкового кодексів України, Закон України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», роз’яснення Міністерства фінансів України та інших чинних нормативно-правових актів України. В першу чергу при формуванні видаткової частини прогнозу бюджету враховано вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати, на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами.

Враховані також обсяги видатків, необхідні для забезпечення стабільної роботи установ та закладів соціально - культурної сфери, надання соціальних гарантій для малозахищених категорій громадян, підтримки в належному стані об’єктів житлово - комунального господарства.

Видатки бюджету громади обраховані відповідно до мережі головних розпорядників бюджетних коштів на підставі бюджетних запитів головних розпорядників.

Прогнозний обсяг видатків місцевого бюджету становить 117 252 998,00 грн.,  в тому числі: загального фонду – 114 905 979,00 грн., спеціального фонду – 2 347 019,00 грн.

Державне управління

На утримання апарату сільської ради по загальному фонду бюджету на 2024 рік , планується передбачити  видатки в сумі – 15 801 474,00 грн.  

За бюджетною програмою «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» видатки  планується передбачити видатки у сумі – 12 358 889,00 грн.

За бюджетною програмою «Керівництво і управління у відповідній сфері  у містах (місті Києві), селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах»  планується передбачити кошти в обсязі – 3 442 585,00 грн., (Відділ освіти –  2 188 585,00 грн, фінансовий відділ – 1 254 000,00 грн.).

Освіта

У сільському бюджеті на 2024 рік видатки на галузь «Освіта»  планується передбачити -  60 159 044,00 грн., у тому числі видатки за рахунок освітньої субвенції із державного бюджету визначені у сумі  25 836 676,00 грн.

За бюджетною програмою «Надання дошкільної освіти»
видатки сільського бюджету передбачені в обсязі – 13 371 266,00 грн., у т. ч.  видатки загального фонду – 12 621 266,00 грн., спеціального фонду –
750 000,00 грн.

За бюджетною програмою «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету»  передбачити  кошти в обсязі – 16 296 430,00 грн., в т. ч. кошти загального фонду –
14 719 411,00 грн., спеціального – 1 577 019,00 грн. Фонд оплати праці технічних працівників планується в сумі – 8 261 361,00 грн., (КЕКВ 2111 -
6 771 607,00 грн, КЕКВ 2120 – 1 489 754,00 грн.).

Видатки спеціального фонду у сумі 225 443,00 грн. будуть спрямовані на корегування проектно-кошторисної документації на капітальний ремонт протирадіаційного укриття Терешківського ліцею.

За бюджетною програмою «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції » кошти передбачено в сумі -  23 744 900,00 грн.   Фонд заробітної плати педагогічним працівникам прорахований, за рахунок коштів освітньої субвенції, в сумі –
23 744 900,00 грн., (КЕКВ 2111 Заробітна плата – 19 463 033,00 грн., КЕКВ 2120 Нарахування на оплату праці – 4 281 867,00 грн.).

За бюджетною програмою «Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» кошти передбачено в сумі -  2 005 537,00 грн.   Із них кошти бюджету Терешківської ТГ 1 538 715,00 грн., а 466 822,00 грн. із бюджету Новоселівської ТГ.

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів» - 2 552 326,00 грн., в проекті бюджету сплановано отримати субвенцію з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої  субвенції -  2 091 776,00 грн.,                (заробітна плата педагогічним працівникам інклюзивно – ресурсного центру),     за рахунок коштів місцевого бюджету,передбачено кошти в сумі –
460 550,00 грн., ( заробітна плата технічним працівникам,а також забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсного центру Терешківської сільської ради ).

                                        Охорона здоров’я

Видатки загального фонду по галузі «Охорона здоров’я» на 2024 рік передбачено в сумі – 10 486 505,00 грн., а саме, за бюджетною програмою:         -  «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної допомоги (медико-санітарної допомоги)» - 10 486 505,00 грн. Із них кошти бюджету Терешківської ТГ 5 492 674,00 грн. та Новоселівської ТГ – 4 993 831,00 грн.

Одержувачем коштів по  даній галузі є Комунальне підприємство "Полтавський районний клінічний центр первинної медичної допомоги" Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області,  яке включає: поліклінічне відділення, п’ять амбулаторій.

                      Соціальний захист та соціальне забезпечення

 Видатки загального фонду  сільського бюджету  по галузі «Соціальний захист та соціальне забезпечення» на 2024 рік передбачено в сумі – 4 582 246,00 грн, а саме:

- по програмі «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв'язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю» - 3 690 499,00 грн.,(для утримання Комунальна установа "Центр надання соціальних послуг" Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області);

- по програмі «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення»  обраховані в сумі - 200 000,00 грн., (допомоги, які будуть використовуватися відповідно до Програми соціального захисту населення);

- по програмі «Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв'язку» – 3 750,00 грн.;

- по програмі «Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян» - 375 000,00 грн.,  

- по програмі «Компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті» - 25 000,00 грн.

- по програмі «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» - 37 097,00 грн. (за рахунок обласної субвенції).

- по програмі «Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни» - 70 800,00 грн. (в т. ч. за рахунок обласної субвенції – 33 300,00 грн., за рахунок бюджету Терешківської ТГ – 37 500,00 грн.).

- по програмі «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» - 100 000,00 грн.

- по програмі «Встановлення телефонів особам з інвалідністю I і II груп» - 100,00 грн. (за рахунок обласної субвенції).

- по програмі «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» - 280 000,00 грн. (в т. ч. за рахунок обласної субвенції – 30 000,00 грн., за рахунок бюджету Терешківської ТГ – 250 000,00 грн.).

Культура і мистецтво

Видатки сільського бюджету по галузі «Культура і мистецтво» на 2024 рік становитимуть – 6 750 808,00 грн., з них вся сума по загальному фонду. Розпорядником в даній галузі є Комунальний заклад «Центр розвитку культури, дозвілля, туризму, спорту та молодіжної політики».

Видатки загального фонду за бюджетною програмою «Забезпечення діяльності бібліотек» передбачені у сумі – 1 549 688,00 грн. За даною програмою фінансується утримання 11 бібліотек.         

За бюджетною програмою  «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» передбачено видатки  у загальній сумі – 3 971 478,00 грн. За даною програмою фінансується утримання 3 будинків культури та 5 клубів.

За бюджетною програмою  «Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва» передбачено видатки  у загальній сумі –
1 129 642,00 грн. За даною програмою фінансується апарат управління Комунального закладу «Центр розвитку культури, дозвілля, туризму, спорту та молодіжної політики».

За бюджетною програмою  «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» передбачено видатки  у загальній сумі – 100 000,00 грн. За даною програмою фінансується проведення заходів у громаді на 2024 рік заплановано 22 заходи.

Фiзична культура i спорт

Видатки сільського бюджету по галузі «Фiзична культура i спорт» на 2024 рік становитимуть – 4 507 979,00 грн., з них вся сума по загальному фонду. Розпорядниками та одержувачами в даній галузі є:

- Комунальний заклад «Центр розвитку культури, дозвілля, туризму, спорту та молодіжної політики»;

- Полтавська районна дитячо-юнацька спортивна школа "Колос";

- Місцевий осередок Громадської організації "Всеукраїнське фізкультурно-спортивне товариство "Колос" у Полтавському районі Полтавської області.

За бюджетною програмою  «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту» передбачено видатки  у загальній сумі – 150 300,00 грн. За даною програмою фінансується проведення спортивних заходів у громаді на 2024 рік заплановано 46 заходів. За даною програмою розпорядником є Комунальний заклад «Центр розвитку культури, дозвілля, туризму, спорту та молодіжної політики».

За бюджетною програмою  «Фінансова підтримка дитячо-юнацьких спортивних шкіл фізкультурно-спортивних товариств» передбачено видатки  у загальній сумі – 3 597 536,00 грн., в т. ч.:

- кошти бюджету Терешківської ТГ - 989 208,00 грн.;

- кошти бюджету Новоселівської ТГ – 892 847,00 грн.;

- кошти бюджету Щербанівської ТГ – 1 715 481,00 грн.

За даною програмою фінансується Полтавська районна дитячо-юнацька спортивна школа "Колос".

Місцевий осередок Громадської організації "Всеукраїнське фізкультурно-спортивне товариство "Колос" у Полтавському районі Полтавської області є одержувач по двох програмах: «Фінансова підтримка регіональних осередків всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості у здійсненні фізкультурно-масових заходів серед населення регіону» та «Фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості».

За бюджетною програмою  «Фінансова підтримка регіональних осередків всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості у здійсненні фізкультурно-масових заходів серед населення регіону» передбачено видатки  у загальній сумі – 100 000,00 грн., в т. ч.:

- кошти бюджету Терешківської ТГ – 25 000,00 грн.;

- кошти бюджету Мачухівської ТГ – 25 000,00 грн.;

- кошти бюджету Щербанівської ТГ – 25 000,00 грн.;

- кошти бюджету Коломацької ТГ – 25 000,00 грн.

За даною програмою фінансуються спортивні заходи, що проводяться  Місцевим осередком Громадської організації "Всеукраїнське фізкультурно-спортивне товариство "Колос" у Полтавському районі Полтавської області.

За бюджетною програмою  «Фінансова підтримка на утримання місцевих осередків (рад) всеукраїнських об’єднань фізкультурно-спортивної спрямованості» передбачено видатки  у загальній сумі – 660 143,00 грн., в т. ч.:

- кошти бюджету Терешківської ТГ – 140 889,00 грн.;

- кошти бюджету Мачухівської ТГ – 140 874,00 грн.;

- кошти бюджету Щербанівської ТГ – 140 874,00 грн.;

- кошти бюджету Коломацької ТГ – 237 506,00 грн.

За даною програмою фінансується утримання Місцевого осередку Громадської організації "Всеукраїнське фізкультурно-спортивне товариство "Колос" у Полтавському районі Полтавської області.

Житлово-комунальне господарство

Видатки сільського бюджету по галузі «Житлово-комунальне господарство» на 2024 рік становитимуть – 10 493 806,00 грн., з них вся сума по загальному фонду. Розпорядниками та одержувачами в даній галузі є:

- Комунальне підприємство "Житлово-експлуатаційна організація" Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області;

- Комунальне підприємство "Благо"Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області;

- Виконавчий комітет Терешківської сільської ради Полтавського району Полтавської області.

За бюджетною програмою  «Організація благоустрою населених пунктів» передбачено видатки  у загальній сумі – 5 990 616,00 грн., в т. ч.:

- для КП "Благо" на відшкодування послуг із благоустрою – 4 300 000,00 грн.;

- для КП "ЖЕО" на відшкодування послуг із благоустрою – 400 000,00 грн.;

- для Виконавчого комітету на забезпечення роботи мережі вуличного освітлення 590 616,00 грн.

За бюджетною програмою  «Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування, та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання)» передбачено видатки для КП «ЖЕО»  у загальній сумі – 5 203 190,00 грн., в т. ч.:

- на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на послуги із збирання, вивезення та утилізації твердих побутових відходів та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) для мешканців Терешківської ТГ - 1 851 151,80 грн.;

- на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на послуги по водопостачанню та водовідведенню та розміром економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво (надання) для мешканців Терешківської ТГ – 3 352 038,20 грн.

Економічна діяльність

Видатки сільського бюджету по галузі «Економічна діяльність» на 2024 рік становитимуть – 5 399 200,00 грн., з них вся сума по загальному фонду. Розпорядниками та одержувачами в даній галузі є:

Видатки загального фонду за бюджетною програмою «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» на 2024 рік, передбачені у сумі -  4 000 000,00 грн. В   межах даної програми планується частково провести ремонт доріг місцевого значення та розчистки снігу.

Видатки загального фонду за бюджетною програмою «Здійснення заходів із землеустрою» планується передбачити в сумі – 1 000 000,00 грн. В межах даної програми планується провести нормативну грошову оцінку земель та виготовлення технічної документації на комунальні землі.

Видатки загального фонду за бюджетною програмою «Здійснення заходів із землеустрою планується передбачити в сумі – 399 200,00 грн. В межах даної програми планується виготовити детальні плани та топогеодезичну зйомку на земельні ділянки.

Інша діяльність

Видатки загального фонду сільського бюджету на «Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони» на 2024 рік визначено в сумі  - 339 231,00  грн.

Кошти цієї бюджетної програми  будуть спрямовані на забезпечення  функціонування Комунальної Організації «Терешківська місцева пожежна охорона».

За бюджетною програмою «Резервний фонд» у  сільському бюджеті на 2024 рік передбачені видатки загального фонду у сумі - 200 000,00 грн.

Міжбюджетні трансферти

Видатки місцевого бюджету на передачу міжбюджетних трансфертів заплановані в сумі 721 290,00 грн. на 2024 рік, зокрема:

1) Субвенція з місцевого бюджету на утримання об'єктів спільного користування чи ліквідацію негативних наслідків діяльності об'єктів спільного користування передбачена в сумі 663 640,00 грн., в т. ч.:

- бюджету Новоселівської ТГ – 493 080,00 грн. на співфінансування утримання об’єднаної стоматології.

- бюджету Щербанівської ТГ – 170 560,00 грн. на співфінансування архівної установи.

2) Інші субвенції з місцевого бюджету 57 560,00 грн. в т. ч. на:

         - бюджету Новосанжарської ТГ – 50 000,00 грн. для Місцевої пожежної охорони;

- бюджету Новосанжарської ТГ – 7 650,00 грн. для співфінансування трудового архіву.

Кредитування

У бюджеті Терешківської ТГ передбачено надання та повернення кредитів індивідуальним сільським забудовникам через Обласний фонд підтримки індивідуального житлового будівництва на селі, а саме:

- за бюджетною програмою «Надання довгострокових кредитів індивідуальним забудовникам житла на селі» - 30 000,00 грн.;

- за бюджетною програмою «Повернення довгострокових кредитів, наданих індивідуальним забудовникам житла на селі» - 30 000,00 грн.

Начальник

фінансового відділу                                                          Сергій НОВІКОВ